Dicas de economia de impostos de final de ano para canadenses em 2024

Reduzir impostos no ano fluente

Existem várias maneiras de fazer isso:

• Preencher lacunas de eficiência fiscal: Muitos canadenses têm espaço de poupança não utilizado com vantagens fiscais em contas registradas – e isso é uma verdadeira falta. Por exemplo, você pode investir em seu projecto de poupança para aposentadoria registrado (RRSP) reduzir o rendimento líquido e, assim, não exclusivamente reduzir os impostos a remunerar, mas também aumentar os benefícios sociais aos quais você pode se qualificar, porquê o Favor Infantil do Canadá (CCB)o Crédito GST/HST e o Projecto de Assistência Odontológica do Canadá. Abra um primeiro conta poupança residencial (FHSA) se você se qualificar para poupar até US$ 8.000 por ano para uma novidade lar. Você deve transfixar a conta para fabricar a sala anual, faça-o antes do final do ano, mesmo que só possa reservar uma pequena quantia de moeda.

• Planeje impostos sobre ganhos de capital. Novo superior taxas de inclusão de ganhos de capital (66,7%) se aplicará a ganhos de capital superiores a US$ 250.000 por quidam, gerados em seguida 24 de junho de 2024. Inferior disso, a taxa de inclusão permanece de 50%. Isto afetará ativos em contas não registradas, residências pessoais, incluindo casas de campo, propriedades para aluguel ou determinados ativos comerciais. No momento em que escrevo o novas regras sobre ganhos de capital esperava-se que fossem transformados em lei.
• Planeje os níveis de receita do negócio. Os proprietários de empresas não constituídas em sociedade terão de remunerar os prémios do Projecto de Pensões do Canadá (CPP) no final do ano com os seus impostos. Os custos estão subindo vertiginosamente; eles podem ultrapassar US$ 8.000 por ano quando o lucro líquido for superior a US$ 70.000. Mas é verosímil reduzir o lucro líquido com uma dedução para subvenção de dispêndio de capital (CCA) na compra de um novo ativo, porquê um sege ou móveis novos. Confira isso com seu mentor.
• Gerenciar pagamentos parcelados de impostos: Se você devia $ 3.000 ou mais quando apresentou seus impostos no ano pretérito e em qualquer um dos dois anos fiscais anteriores, o CRA teria solicitado que você fizesse pagamentos parcelados trimestrais de impostos. Os agricultores e pescadores efetuam esse pagamento exclusivamente uma vez, no final de dezembro. Mas e se sua renda caiu leste ano? Pode não ser necessário efetuar o pagamento de dezembro. Use o fluxo de caixa para fazer investimentos fiscais antes do final do ano.

Restaurar impostos pagos anteriormente

A maioria das pessoas não sabe que você pode ajustar erros ou omissões em declarações arquivadas anteriormente há até 10 anos. Portanto, para 2024, isso significa 2014 a 2023. Pode realmente valer a pena olhar para trás e rever declarações apresentadas anteriormente para créditos fiscais perdidos, porquê despesas médicas, propinas, doações de humanitarismo ou deduções lucrativas porquê cuidados infantis, despesas de mudança ou encargos de investimento. Você pode restabelecer perdas de capital não utilizadas em um ano fiscal para recompensar a receita de ganhos de capital nos três anos anteriores. Você também pode transportar perdas de capital não utilizadas indefinidamente para o porvir. As doações de humanitarismo feitas em um ano fiscal podem ser transportadas por até cinco anos.

Sprepare-se para minimizar impostos no porvir

Isto envolve compreender as disposições de transição descritas supra. Também importante é saber em que filete de impostos se enquadra sua renda. O sistema tributário canadense é fundamentado na progressividade: quanto mais você ganha, maior será a alíquota de imposto que você paga. Isso é determinado por diversas alíquotas de imposto aplicadas às faixas de renda, mostradas inferior.

Faixas e Alíquotas de Impostos Federais para 2024 e projetadas para 2025

Se houver uma disparidade de rendimento antes do próximo filete de impostoconsidere “aumentar a renda”. Idosos poderiam fazer um saque extra de seus fundo de renda de aposentadoria registrado (RRIF)por exemplo. Outros podem considerar a geração de alguns ganhos de capital com a venda de activos financeiros detidos fora de uma conta registada.

Esteja consciente, porém, de que o pagamento antecipado de impostos pode atrair pagamentos parcelados trimestrais. No entanto, porquê regra, calcular a média do rendimento de ano para ano é vantajoso, principalmente se espera gerar uma grande manancial de rendimento, por exemplo, a partir da venda de um activo, no porvir.

Se qualquer rendimento tiver sido transferido para o escalão seguinte de impostos, considere reduzi-lo com uma Taxa RRSP ou fazendo alguma colheita de prejuízos fiscais para reduzir a receita de ganhos de capital. Você também pode dividir certas fontes de renda (porquê uma pensão) com seu consorte.

Economia fiscal com contas registradas

Por termo, configure seu porvir com contas com vantagens fiscais inferior. Eles não geram uma dedução fiscal leste ano, mas irão turbinar sua riqueza futura:

• Recarregue seu TFSA: Tudo que você precisa é ter pelo menos 18 anos e ser residente no Canadá para ter um conta poupança isenta de impostos (TFSA). Conforme mencionado, as contribuições não são dedutíveis, mas no saque não há imposto sobre o rendimento nem sobre o principal. Levante é um ótimo pote para emergências, mas também potencialmente segmento de um projecto de aposentadoria de um milhão de dólares, dependendo de quanto tempo o moeda permanece no projecto e de suas taxas de retorno.
• Maximizar a poupança na instrução nos RESPs. Para obter o Subvenção de Poupança Educacional do Canadá e o Título de Ensino do Canadá do governo federalista, você precisa contribuir para um projecto de poupança para instrução registrado (RESP) para uma moçoilo. A conta pode lucrar um CESG de até US$ 600 por ano quando você investe até US$ 2.500 (o subvenção é testado em termos de renda). O CLB também é fundamentado no seu lucro líquido; atrai US$ 500 no ano de lisura do RESP e depois US$ 100 por ano até a moçoilo completar 15 anos, totalizando US$ 2.000. Portanto, é importante apresentar uma enunciação de imposto de renda todos os anos e reduzir seu lucro líquido com deduções permitidas, porquê creche e contribuições FHSA/RRSP.
• Maximize a sala de imposto dos RDSPs: Planos de poupança para deficientes registrados (RDSPs) pensão complementar para pessoas com deficiência na família. Mais uma vez, dependendo dos níveis de rendimento, a imposto do RDSP atrairá subsídios e títulos governamentais lucrativos.
• Consulte um técnico tributário para explorar mais. Isso é importante porque há várias novidades leste ano, incluindo alterações no Imposto Mínimo Recíproco (AMT) que afeta aqueles na quarta filete de impostos: supra de US$ 173.206 em 2024 e US$ 177.883 em 2025.

Perguntas sobre planejamento tributário de final de ano

Levante item não responderá a todas as suas perguntas fiscais de final de ano. Portanto, listei mais perguntas sobre planejamento tributário que você deveria se perguntar e seu mentortodo mês de dezembro (ou antes, na verdade).