Antes de te dar meus pensamentos, tenho que perguntar: qual é o seu objetivo real? É para que seu patrimônio pague menos imposto ou é maximizar a quantidade de riqueza que você deixa para seus beneficiários? Se você deseja minimizar os impostos na propriedade, pode deixá -la para filantropia ou gastar e/ou entregá -lo antes de morrer.
Eu recebo o sentido de suas perguntas, porém, de que você deseja manter o valor em seu RRIF e transmiti -lo aos seus beneficiários, perdendo o mínimo verosímil para tributar. Um resultado potencial, porém, é que você vive uma vida longa e saudável na aposentadoria e naturalmente se apaga no seu Rrif. Nesse cenário, o imposto não será o problema que você acha que pode ser.
O mito de 50% de perda de impostos
Uma vez que você, muitas vezes ouço que, quando você morrer, você perderá 50% do seu Rrif. É verosímil perder 50%, mas porquê ontariano, você precisaria de tapume de US $ 1.260.000 em seu RRIF, assumindo que essa é sua única renda na morte, deve ser de 50% de imposto. Lembre -se, temos um sistema tributário progressivo. Se você tiver US $ 300.000 no seu RRIF, perderá unicamente 38,7%, mesmo que sua taxa marginal seja de 53,53%. Se você tivesse US $ 500.000, pagaria 44,6%, novamente com a mesma taxa de imposto marginal de 53,53%. (Leia sobre Suportes fiscais do Canadá.)
Uma abordagem para forrar imposto que pode funcionar é riscar numerário extra do seu RriF e maximizar o seu Conta de poupança isenta de impostos (TFSA). Mas você já maximizou seu TFSA, e é por isso que está pensando em aditar à sua conta não registrada. Outrossim, suspeito que você tenha um portfólio não registrado que você está usando para completar seu TFSA.
A principal razão pela qual sua estratégia proposta pode não funcionar é devido à elaboração isenta de impostos dentro do projecto de poupança de aposentadoria registrado/RriF, que é um mercê enorme, mas muitas vezes não reconhecido. Outrossim, há o menor mercê fiscal de poder nomear um beneficiário no seu RRSP/RRIF, evitando assim o imposto sobre gestão da propriedade.
Os retirados custarão você de outras maneiras
Pense no que vai ocorrer quando você retirar numerário do seu RRIF para investir em um investimento não registrado. Você venderá um investimento, retirará o numerário e pagará impostos, deixando -o com menos numerário para investir do que desenhou.
Além Segurança da vetustez (OEA)e aumentará sua taxa média de imposto. Ao reinvestir o numerário em uma conta não registrada, você comprará Certificados de investimento garantidos GICsestoques que pagam dividendos ou um investimento diferido de ganhos de capital? Cada tipo de investimento tem diferentes implicações fiscais anuais consumindo seus ganhos de longo prazo. Os dividendos/distribuições anuais podem até afetar alguns programas governamentais. Outrossim, você não pode dividir os juros/dividendos/distribuições anuais com um consorte.
Finalmente, em seguida a morte, pode possuir Imposto sobre ganhos de capital para remunerar, e você terá impostos sobre gestão imobiliária (inventário) para remunerar na maioria das províncias. É por esses motivos que acho que muitas vezes não faz sentido extrair extra de um RriF para aditar a um investimento não registrado ou não protegido por impostos.
